關(guān)于開展上海有機(jī)所2025年科研經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)性合法性審計(jì)工作的通知
所屬有關(guān)部門、各課題組：
根據(jù)《中國科學(xué)院監(jiān)督與審計(jì)局（院黨組巡視工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）2025年工作要點(diǎn)》（監(jiān)審字〔2025〕11號(hào)），《中國科學(xué)院內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)劃（2024-2027年）》，《2025年度中國科學(xué)院上海有機(jī)所內(nèi)審工作方案》及上海有機(jī)所2025年第6次所務(wù)會(huì)決議要求，所監(jiān)督審計(jì)處將于2025年6月3日至2025年6月16日組織開展科研經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)性合法性審計(jì)工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、審計(jì)目的
及時(shí)發(fā)現(xiàn)科研經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的不合規(guī)問題，查找內(nèi)部控制缺陷和管理漏洞，提出有效的解決措施和辦法，促進(jìn)本單位規(guī)范科研經(jīng)費(fèi)管理，完善內(nèi)部控制機(jī)制，加強(qiáng)廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)。
二、審計(jì)對(duì)象
抽取研究所近5年新進(jìn)課題組開展科研業(yè)務(wù)真實(shí)性合法性審計(jì)。（按照兩年全覆蓋要求，本年檢查11個(gè)課題組）
三、審計(jì)的主要內(nèi)容
（一）科研經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性
真實(shí)性主要是指單位財(cái)務(wù)和相關(guān)管理信息記錄反映的科研經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)是否真實(shí)存在或?qū)嶋H發(fā)生，是否和科研活動(dòng)相關(guān)；合法性主要是指單位發(fā)生的科研經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)有無差錯(cuò)，是否符合國家有關(guān)法律法規(guī)，重點(diǎn)是是否存在虛假等行為。
（二）科研經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理控制
主要包括各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理制度、工作流程和控制要點(diǎn)，內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的合理性和執(zhí)行的有效性，存在的控制缺陷和管理漏洞等。
四、審計(jì)工作組織形式
此次審計(jì)工作在所監(jiān)督審計(jì)處統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展，具體工作由審計(jì)工作組負(fù)責(zé)，工作組成員如下：
審計(jì)工作小組：石巖森、黃少胥、郭雅
望各有關(guān)部門高度重視，積極配合，確保審計(jì)工作真實(shí)、合法、有效。如有疑問，請(qǐng)及時(shí)與所監(jiān)督審計(jì)處聯(lián)系。
聯(lián)?系 人：郭 雅
聯(lián)系電話：54925281
郵箱：jianshen@mail.sioc.ac.cn
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